파생상품 거래 손실 발생
| 1. 파생상품 거래계약의 종류 및 내용 | 통화선도, 외환스왑 거래 | ||
| 2. 손실발생내역 | 손실누계잔액(원)(기신고분 제외) | 21,535,506,996 | |
| 자기자본(원) | 177,646,394,222 | ||
| 자기자본대비(%) | 12.1 | ||
| 대기업해당여부 | 해당 | ||
| 3. 손실발생 주요원인 | 수출 계약의 환율 변동 리스크를 회피하기 위한 정상적인 헤지 목적의 파생상품(통화선도 등) 거래에 대해 환율 상승으로 인한 평가 및 거래 손실이 발생하였습니다. |
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| 4. 손실발생일자 | 2026-08-14 | ||
| 5. 기타 투자판단에 참고할 사항 | 1) 상기 손실누계잔액은 2026년 06월 30일 기준 환율(1USD=1,541.50 / 1EUR=1,761.09)로 평가한 평가손익 및 당기 파생상품의 거래손익, 기신고 손실누계잔액을 가감한 수치입니다. - 파생상품 평가이익 : 0원 - 파생상품 평가손실 : 39,566,299,840원 - 파생상품 거래이익 : 330,029,659원 - 파생상품 거래손실 : 16,552,545,817원 - 기신고 손실누계잔액 : 34,253,309,002원 = 파생상품손익 상계금액 : -21,535,506,996원 2) 상기 "2. 손실발생내역" 중 "자기자본(원)"은 최근 사업연도말(2025년) 연결재무제표(K-IFRS)기준 자기자본 총액에서 당해 자본금 및 자본잉여금의 증감액을 합한 금액입니다. 3) 상기 "4. 손실발생일자"는 제29기(2026년) 반기보고서 제출일자입니다. 4) 당사는 환리스크헷지 목적으로 파생상품 계약을 체결하고 있으나 회계처리상 매매목적의 회계처리를 진행하고 있습니다. 5) 본 파생상품(선물환) 손실은 수출 계약의 환율 변동 리스크를 회피하기 위한 정상적인 헷지 목적의 거래에서 발생한 것입니다. 환율 상승으로 인해 파생상품 측면에서는 평가손실이 발생했으나, 향후 수출 계약의 매출 인식시 외환관련이익이 발생하여 상쇄될 예정이므로 회사의 실질적인 현금 흐름 및 재무 건전성에 미치는 영향은 제한적입니다. |
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| ※관련공시 | - | ||