효성화학(주) 전환사채권발행결정

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

전환사채권 발행결정

1) 본 사채의 이율
본 사채의 발행일로부터 3년이 되는 날(이하 "변경일")까지의 기간은 표면이자율 연 4.0%를 적용하고, 변경일로부터 2년이 되는 날 전일까지의 기간은 표면이자율에 연 3.0%를 가산한다. 변경일로부터 2년이 되는 날부터는 매 1년째 되는 날(변경일로부터 2년이 되는 날 포함) 마다 직전 이율에 연 1.0%를 가산하고, 변경 가산금리는 연 19.0%를 초과할 수 없다. 단, 3년 이내 주권 매매거래가 재개되지 않을 시 회계법인 등으로부터 평가를 받은 자료를 기초로 상호 협의하여 추가 가산한 금리를 조정 표면이자율로 한다.
본 사채에 대한 만기보장수익률은 연 4.0%를 적용한다. 단, 3년 이내 주권 매매거래가 재개되지 않을 시 회계법인 등으로부터 평가를 받은 자료를 기초로 상호 협의하여 추가 가산한 금리를 조정 만기보장수익률로 한다.
3년 이내 주권 매매거래가 재개되지 않아 표면이자율 및 만기보장수익률이 조정된 날로부터 매 1년 마다 직전 가산금리에 연 1%를 가산한 이율로 조정 표면이자율 및 조정 만기보장수익률을 적용하되, 변경 가산금리는 연 19%를 초과할 수 없다.

2) 이자지급정지
발행회사는 그의 선택에 따라 이자의 전부 또는 일부의 지급을 정지(유예)할 수 있다. 지급이 정지(유예)된 이자는 소멸하지 아니하고 그 이자지급기일부터 실제 지급할 날까지의 기간 동안 추가이자가 발생한다.

3) 연체이자
발행회사가 지급하여야 할 사채의 이자를 그 이자지급기일에 지급하지 아니한 경우에는 해당 이자에 대하여 그 지급기일부터 실제 지급한 날까지의 기간 동안 해당 이자에 적용된 본 사채의 연이율에 연 3.0%의 이율을 가산하여 산정한 연체이자율을 적용하고, 연체이자율의 상한은 연 19.0%로 한다. 단, 정지이자에 대하여는 연체이자율을 적용하지 아니한다.

4) 기한이익상실
발행회사에 관하여 청산사유 발생, 기타 법령에 근거한 청산 절차가 개시되는 경우, 발행회사에 대한 별도의 독촉/통지 등이 없어도 발행회사는 본 사채에 관한 채무의 기한이익을 상실하여, 즉시 이를 변제(또는 이행)할 의무를 부담한다. 발행회사가 기한이익을 상실한 경우 발행회사는 그때까지 발생한 본 사채의 미지급이자와 지연배상금, 연체이자 및 사채원금의 100%에 해당하는 금액을 즉시 변제하여야 한다.

※ '유형자산 처분예정' 관련 자세한 사항은 25.10.31일 공시한 유형자산 처분결정을 참고해주시기 바랍니다.