파생상품 거래 손실 발생
| 1. 파생상품 거래계약의 종류 및 내용 | 전환사채 파생상품 평가손실 | ||
| 2. 손실발생내역 | 손실누계잔액(원)(기신고분 제외) | 31,521,906,500 | |
| 자기자본(원) | 68,034,179,818 | ||
| 자기자본대비(%) | 46.3 | ||
| 대기업해당여부 | 미해당 | ||
| 3. 손실발생 주요원인 | - 본 파생상품 평가손실은 당사의 주가 상승에 따른 전환사채 전환권 및 상환권의 공정가치 상승으로 인해 발생한 파생상품평가손실입니다. - 이는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 파생요소를 공정가치로 평가한 결과이며, 현금유출이 발생하지 않는 장부상 손실입니다. - 해당 전환사채(제1회 무기명식 이권부 무보증 사모)는 2025년 12월 30일부로 계약 변경을 통해 전액 자본으로 대체되었습니다. 당기말 현재 상환권만 파생상품부채로 남아 있어, 향후 추가적인 파생상품 평가손익이 재무제표에 미치는 영향은 미미할 것으로 전망됩니다. |
||
| 4. 손실발생일자 | 2026-03-12 | ||
| 5. 기타 투자판단에 참고할 사항 | - 2025년도 누적 파생상품 손실내역 1) 파생상품평가이익(A): 4,255,755,000 2) 파생상품평가손실(B): 35,777,661,500 3) 파생상품평가손실(C=B-A): 31,521,906,500 - 상기 '2. 손실발생내역'의 손실누계잔액은 당해사업연도에 발생한 파생상품 평가손실 금액이며, 외부감사인의 감사결과에 따라 변경될 수 있습니다. - 상기 '2. 손실발생내역' 중 자기자본은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 직전사업연도 말(2024년) 감사보고서의 재무상태표상 자기자본액에 공시작성일 기준 자본금 및 자본잉여금의 증감분을 반영한 수치입니다. - 상기 '4. 손실발생일자'는 내부 결산 이사회결의일입니다. |
||
| ※관련공시 | - | ||