ETF기타시장안내
| 제목 | 삼성 KODEX 미국S&P500 분배정책 안내 |
| 내용 | 삼성 KODEX 미국 S&P500 ETF의 분배정책을 아래와 같이 안내드리오니 투자에 참고하여 주시기 바라며, 자세한 내용은 당사 홈페이지를 확인하여 주시기 바랍니다. - 아 래 - □ 분배정책 #1 : 분기별 분배 - 분배 개시 : 25년 4월 분배 기준일부터 - 분배 주기 : 분기 - 분배 기준일 : 1, 4, 7, 10월 마지막 영업일 - 분배 지급일 : 2, 5, 8, 11월의 두번째 영업일 - 분배 재원 : 분배 기준월 직전 3개월 간 펀드 보유 주식 내 배당 권리가 발생한 배당금 * 이번 지급의 경우 25.1~3월까지 발생한 배당금 ** 외국납부세액 관련 : 25년 1월부터 적용된 세법 개정안을 반영하여 미국 현지에 외납세액 납부 완료 후 지급 □ 분배정책 #2 : 과거 TR 운용 방식 기간에 유보되었던 배당금 분배 : 21년 4월 9일 상장 시점부터 24년 12월까지 펀드에 유보된 배당금을 25년 7월부터 15회에 거쳐 정책에 맞게 투명하게 분배 - 유보배당금 분배 시작 : 25년 7월 분배 기준일부터 - 유보배당금 분배 종료 : 29년 1월 분배 기준일까지 총 15 분기에 걸쳐 분배 - 유보배당금 분배 주기 : 분기 - 유보배당금 분배 기준일 : 1, 4, 7, 10월 마지막 영업일 - 유보배당금 분배 지급일 : 2, 5, 8, 11월의 두번째 영업일 - 유보배당금 분배 재원 : 상장 이후 24년말까지 분배가 유보되었던 배당금 - 과거 유보배당금 분배율 : 지급 분기 기준가격(NAV) 대비 약 0.27% * 외국납부세액 관련 : 24년말까지 펀드로 수령된 배당금은 현지 외납세액 납부에 따른 국세청 환급절차가 이루어진 상태 ** 과거 유보 배당금 분배에 대해서는 배당 소득세가 발생할 수 있으며 배당소득이 일정 기준을 초과할 경우 금융소득종합과세가 발생할 수도 있음 - 이 상 - |
| 기타 투자판단에 참고할 사항 | - |