파생상품 거래 손실 발생
| 1. 파생상품 거래계약의 종류 및 내용 | 전환사채 파생상품 평가손실 발생 | ||
| 2. 손실발생내역 | 손실누계잔액(원)(기신고분 제외) | 12,442,782,450 | |
| 자기자본(원) | 27,247,290,844 | ||
| 자기자본대비(%) | 45.67 | ||
| 대기업해당여부 | 미해당 | ||
| 3. 손실발생 주요원인 | - 본 파생상품 평가손실은 당사의 주가 상승 등으로 인하여 당사가 발행한 제1회 무기명식 무보증 사모 전환사채의 전환권, 조기상환청구권, 매도청구권에 대해서 회계적으로 인식한 파생상품 평가손실입니다. - 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 파생요소를 공정가치로 평가하여 재무제표에 반영한 것으로, 계상된 금액은 현금유출이 없는 회계상 손실입니다. - 당사가 발행한 전환사채가 주식으로 전환되면 회계상 부채로 인식되던 파생상품 평가손실금액이 자본으로 전입되어 재무구조가 개선되는 효과를 기대할 수 있습니다. |
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| 4. 손실발생일자 | 2025-08-14 | ||
| 5. 기타 투자판단에 참고할 사항 | - 상기 '2. 손실발생내역'의 손실누계잔액은 당해사업연도에 발생한 파생상품 평가손실 금액입니다. - 파생상품평가이익(A) : 2,744,163,215 원 - 파생상품평가손실(B) : 15,186,945,665 원 - 파생상품평가손실(C=B-A) : 12,442,782,450 원 - 상기 '2. 손실발생내역'의 자기자본은 2025년 반기말 연결재무제표 기준입니다. - 상기 '4. 손실발생일자'는 당사 외부감사인으로부터 2025년 반기 검토보고서를 수령한 일자입니다. - 상기 발생한 파생상품 평가손실은 당사의 현금유출을 초래하지 않습니다. 또한, 당사의 영업활동과 현금흐름에 직접적 영향이 없습니다. - 2025년 3분기말 연결재무제표 기준 당사업연도 누적 파생상품 평가손실발생내역은 다음과 같습니다. - 손실누계잔액 : 13,078,522,185 원 - 자기자본 : 53,752,533,215 원 - 자기자본대비 : 24.33% |
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