(주)코오롱 교환사채권발행결정

교환가액은 본건 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일을 기산일로 하여 산정한 다음 각 항의 가액 중 낮은 가액으로 한다. 단, 위의 산식에 의한 교환가액의 원 단위 미만은 절하한다.

(1) 대상회사(코오롱티슈진(주))의 직전 1개월 간 가중산술평균KDR 가격, 직전 1주일 간 가중산술평균KDR가격(가중산술평균KDR가격은 해당 기간 동안 한국거래소에서 거래된 교환대상유가증권의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격을 말한다.), 최근일(기산일) 가중산술평균KDR가격을 산술평균한 가액

(2) 대상회사(코오롱티슈진(주))의 최근일(기산일) 가중산술평균KDR가격

(1) 본건 사채를 소유한 자가 교환청구를 하기 이전에, 대상회사가 (i) 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하거나, (ii) 준비금의 자본전입을 통하여 무상증자를 하거나, (iii) 주식배당을 통하여 주식을 발행하거나, (iv) 주식분할을 하거나, (v) 시가를 하회하는 전환가액 내지 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하거나, (vi) 기타 방법으로 시가를 하회하는 주식을 발행하는 경우에는 다음과 같이 교환가액을 조정한다.

조정 후 교환가액 = 조정 전 교환가액 x [{A + (B x C / D)} / (A + B)]

A : 기발행KDR수

B : 신발행KDR수

C : 1KDR당 발행가격

D : 1KDR당 시가

다만, 위 산식 중 “기발행KDR수”는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 KDR 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 “신발행KDR수”는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 KDR로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가액으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 KDR의 수로 한다.

위 산식 중 “1KDR당 발행가액”은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 1KDR당 전환가액 또는 행사가액으로 한다.

위 산식에서 “시가”라 함은 당해 발행가액 산정의 기준이 되는 기준KDR가격 또는 이론권리락 KDR(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 계산한 기준KDR가격)으로 하며, 위의 산식에 의한 조정 후 교환가액의 일(1)원 단위 미만은 절하한다.

(2) 대상회사의 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 교환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 본건 사채가 교환되어 전량 KDR로 교환되었더라면 사채권자가 당해 합병 또는 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 직후에 가질 수 있었던 KDR수에 따른 가치에 상응하도록 교환가액을 조정한다. 혹은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 교환가액을 조정한다. 교환가액의 조정일은 합병, 자본의 감소, 주식분할 또는 병합 등의 효력발생일로 한다. 발행회사가 이러한 조치를 하지 못함으로 인하여 사채권자가 손해를 입은 경우 발행회사는 그 손해를 배상하여야 한다.

(3) 교환대상유가증권의 감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 위 제(2)항에서 정하는 바에 따라 조정비율만큼 상향하여 반영한 가액을 교환가액으로 한다.

(4) 본건 사채에 관하여 시가 하락에 따른 교환가액 조정은 적용하지 아니한다.

(5) 본 조 각 항의 교환가액 조정은 중첩적으로 적용한다.

(6) 본 조에 의한 교환가액 조정시 발행회사는 즉시 한국예탁결제원에 통지하여야 한다.