(주)넥스트사이언스 전환사채권발행결정

가. 본 사채 발행 후 본 사채 발행 후 매 3개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 전환가액의 최저조정한도는 발행 당시 전환가액(조정일 전에 본 목 외의 사유로 전환가액이 이미 조정된 경우에는 그 조정된 전환가액)의 70%에 해당하는 가액으로 한다.

단, 가항에도 불구하고 아래 나~라항까지 사유가 발생시에는 최종조정한도를 발행 당시 전환가액의 70%를 하회하여 정할 수 있다.

나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정한다. 혹은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가액을 조정한다. 발행회사가 이러한 조치를 하지 못함으로 인하여 전환사채권자가 손해를 입은 경우 발행회사는 그 손해를 배상하여야 한다. 또한, 발행회사는 전환사채권자의 권리에 불리한 영향을 미치게 되는 방식으로 합병, 분할 및 영업양수도 행위를 하여서는 아니 되며, 계속 상장을 유지할 의무를 부담한다.

다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의 발행 및 공시등에 관한 규정” 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 “산정가액”이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.

라. 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 유상증자, 무상증자, 주식배당, 전환사채, 신부인수권부 사채의 발행등을 실시한때, 발행가액 또는 전환가액등 행사가액이 본 사채 전환가액보다 낮은 경우에는 행사가액 및 부여수량을 조절하기로 한다.

①유상증자의 경우: 행사가액보다 낮은 발행가액으로 유상증자가 이어지는 경우에는 다음과 같이 조정한다. 조정후 행사가액 = (유상증자 직전 발행주식총수 X 조정전 행사가액 + 유상증자발행주식수 X 유상증자 주당 발행가액) ÷ (유상증자직전 발행주식수 + 유상증자 발생주식수)

②무상증자의 경우: 조정후 행사가액 = 조정전 행사가액 X 무상증자직전 발행주식수 ÷ (무상증자직전 발행주식수 + 무상증자 발행주식수)

③주식배당실시의 경우: 주식배당을 액면가액에 의한 유상증자로 보고 위1의 유상증자의 경우를 적용한다.

④전환사채 또는 신주인수권부 사채의 발행의 경우: 전환사채 또는 신주인수권부 사채의 발행의 경우로서 그 전환가액 또는 신주인수권의 행사가액이 본사채의 행사가액보다 낮은 경우에는 등, 사채에 의한 전환 또는 신주인수권의 행사가 가능한 부분이 모두 전환 또는 행사되었다고 가정하고 위1의 유상증자의 경우를 적용한다.

⑤1~4의 가격조정으로 행사가액이 액면가액에 미달되는 경우에는 액면가액을 행사가액으로 한다.