코스모신소재(주) 전환사채권발행결정

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

전환사채권 발행결정

20. 기타 투자판단에 참고할 사항

1) 상기 원화기준 사채 권면 총액은 이사회 결의일인 2016년 11월 8일 서울외국환중개(주)에서 최초 고시한 환율 1,141.60원/US$을 적용한 값입니다.

2) 상기 청약일은 전환사채 발행계약일입니다.

3) 사채권자의 조기상환청구권(Put Option) : 사채권자는 사채권에 대하여 다음과 같이 조기상환청구권을 행사할 수 있다.

① 조기상환 금액 : 권면금액의 100%에 해당하는 금액과 이에 대하여 사채발행일로부터 조기상환일까지 조기상환청구 보장수익율(Yield to Put) 연 단리 4%의 비율로 계산한 금액을 합한 금액에서 조기상환일까지 실제 지급받은 이자를 차감하여 계산된 금액

② 조기상환기간 및 한도

i. 1회차 조기상환기간 : 사채발행일 이후 3년이 경과한 날부터 사채발행일 이후 4년이 경과한 날까지. 다만, 본 호의 1회차 조기상환금액은 본 사채 발행총액 중 전환권을 행사하지 않은 권면총액의 50%를 초과하지 못한다.

ii. 2회차 조기상환기간 : 사채발행일 이후 4년이 경과한 날로부터 그 이후.

iii. 다만, (1) 사채발행일로부터 3년이 경과한 이후, [2016년 말까지 중국에 설립될 예정인] 중외합자회사의 생산시설이 완공되지 않거나 생산제품의 품질 등의 관점에서 안정적인 운영/생산이 이루어지지 않을 경우 또는 (2) “회사”의 주식이 상장폐지되거나 “회사”의 영업이 30일 이상 연속으로 중단될 경우, 본 사채 발행총액 중 전환권을 행사하지 않은 권면총액의 100%에 대해 조기상환을 청구할 수 있다.

4) 발행회사의 조기상환청구권(Call Option) : 발행회사는 사채권자에 대하여 다음과 같이 조기상환청구권을 행사할 수 있다.

① 조기상환 금액 : 권면금액의 100%에 해당하는 금액과 이에 대하여 사채발행일로부터 조기상환일까지 조기상환청구 보장수익율(Yield to Call) 연 단리 5%의 비율로 계산한 금액을 합한 금액에서 조기상환일까지 실제 지급받은 이자를 차감하여 계산된 금액

② 조기상환기간: 사채발행일 이후 1년이 경과한 날부터 사채발행일 이후 3년이 경과한 날까지

5) 담보제공 : 발행회사는 사채권자들에 대하여 별도의 양도담보계약을 통해 본건 사채발행자금으로 발행회사가 신규 증설할 예정인 2차전지 양극활물질 신규라인(E라인) 및/또는 기타 관련자산에 관한 소유권 등 제반권리를 담보목적물로 하는 양도 담보권을 설정함.