(주)이수화학 (정정)전환사채권발행결정

정 정 신 고 (보고)

1. 정정대상 공시서류 : 주요사항보고서(전환사채권발행결정)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2018년 8월 14일

3. 정정사항

※ 별 첨

[조달 자금의 사용 목적]
                                                                                            (단위 : 원)

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

전환사채권 발행결정

20. 기타 투자판단에 참고할 사항

(1) 각 사채권의 분할 및 병합금지
본 사채권은 무기명식 이권부에 한하며, 발행일로 부터 1년간 권면분할 및 병합은 인정되지 아니한다.

(2) 원금상환 및 이자지급 장소
KEB하나은행 반포동지점

(3) 발행형태
본 사채는 공사채등록법에 의거 한국예탁결제원에 등록발행하므로 사채권을 별도로 교부하지 아니한다.

(4) 만기연장
본건 사채의 만기(발행일로부터 30년)가 도래한 경우, 발행회사는 5영업일 전까지 한국예탁결제원에 사전 통지함으로써 발행회사의 선택에 따라 동일한 발행조건으로 본건 사채의 만기를 계속하여 연장할 수 있으며, 본건 사채의 만기가 연장되고 있는 동안 사채권자는 본건 사채를 자동채권으로 하여 발행회사의 당해 사채권자에 대한 채권과 상계할 수 없다.

(5) 사채의 중도상환

가. 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

나. 발행회사의 선택에 의한 본 사채의 중도상환(Call Option)은 발행일로부터 3년이 되는 날 이후 각 이자지급일에 해당하는 날에 본 사채 전부에 대하여 가능하다.
다. 나목에도 불구하고, 향후 한국채택국제회계기준(K-IFRS)의 변동 또는 법령, 제도, 유관기관 또는 회계법인의 지침 변경(이하 "회계기준 등의 변경")에 따른 사유로 본건 사채가 회계상 자본으로 인정될 수 없다는 내용의 외부감사인의 의견서 또는 동 내용이 반영된 외부감사인의 외부감사(검토)보고서를 발행회사가 사채권자에게 제출한 경우 발행회사는 해당 사유 발생일 직후 도래하는 이자지급기일에 본건 사채를 중도상환할 수 있다. 단, 발행회사는 회계기준 등의 변경 시행일 이후에만 본 규정에 따른 중도상환을 할 수 있다.
라. 가목 및나목에도 불구하고 본건 사채의 이자가 세금공제되는 비용으로 인정되지 않는 경우 발행회사는 해당 사유발생일 직후 도래하는 이자지급기일에 본건 사채를 중도상환할 수 있다.

마. 발행회사는 나목 내지 라목에 따라 중도상환권을 행사할 경우 별도의 할인이나 할증 없이 액면금액 전부를 지급함으로써 본건 사채의 원금 전액을 상환하며, 본 조에서 정한 바에 따라 미지급이자 전액(유예이자 및 추가이자 포함)을 상환한다.

바. 통지 : 발행회사는 나목, 다목 또는 라목에 따라 중도상환권을 행사할 경우 그 의사를 중도상환권 행사일로부터 5영업일 전까지 원리금지급대행기관 및 한국예탁결제원에게 사전 통지하여야 한다.

(6) 사채의 매수선택
가. (i) 발행회사는 그 선택에 의한 사채권자 보유의 본건 사채에 대한 매수선택(이하 그 행사권을 “매수선택권”)을 발행일로부터 매수선택기간(아래에서 정의) 중 어느 때라도 횟수 제한 없이 할 수 있다. 단, 발행회사는 각 사채권자에 대하여 각 사채권자가 보유하고 있는 사채의 권면총액의 40%를 초과하여 매수선택권을 행사할 수 없다. (ii) 한편, 위 내용에도 불구하고, 사채권자별 권면총액의 60%에 대해서 전환권이 행사된 경우, 발행회사는 해당 사채권자에 대해서, 그 해당 사채권자의 마지막 전환청구일로부터 30일 이내에 해당 사채권자의 권면총액의 40% 전부(일부 불가)에 대해서 행사원금, 행사금액, 행사금액의 지급일(사채권의 발행일로부터 3년이 되는 날의 전일을 초과할 수 없음), 지급방식 등을 기재하여 해당 사채권자에게 매수선택권 행사의 통지를 하여야 하고, 상기 30일의 기간 내에 이러한 매수선택권 행사의 통지를 하지 않으면, 동 기간이 경과하는 즉시 해당 사채권자에 대한 본항에 따른 매수선택권은 소멸하고, 해당 사채권자는 나머지 사채권(원래 사채권 권면총액의 40%)에 대해서 전환권을 행사할 수 있다. 명확성을 위해 부연하면, 해당 사채권자가 전환권을 행사한 사채권이 해당 사채권자 보유 사채권의 권면 총액 60%에 미달하는 동안에는, 발행회사는 매수선택기간 종료일까지 위 (i)에 따라 매수선택권을 행사할 수 있으며, 위 (ii)에 따라 발행회사가 상기 30일의 기간 내에 매수선택권 행사의 통지를 한 경우, 각 사채권자는 그가 보유하고 있는 본건 사채의 권면총액의 60%의 범위 내에서만 전환권을 행사할 수 있다.
나. 매수선택기간 : 본 사채 발행일로부터 1년이 되는 날(2019년 8월 16일)을 개시일로 하고, 본건 사채 발행일로부터 3년이 되는 날의 전일(2021년 8월 15일)을 종료일로 한다.
다. 행사대금: 매수선택 대상 사채의 권면금액의 100% 및 이에 대하여 발행일로부터 행사대금 지급일까지(당일 불포함) 기간에 대하여 연복리 4%를 일할로 계산한 이자금액을 합산한 금액에서 해당 사채에 대해서 기지급된 이자{실제 경과일수를 연 365일(윤년의 경우 366일)로 일할 계산}를 제외한 금액을 의미한다.
라. 행사방법: 발행회사가 사채권자에 대하여 서면으로 매수선택 대상 사채의 수량, 행사대금, 지급일 및 지급방식 등을 기재하여 통지하여야 한다. 이때, 지급일은 본조 제1항 (i)의 경우, 통지일로부터 10영업일 이내, (ii)의 경우 통지일 이후 발행회사가 지정하는 날로 하되, (i) 및 (ii)의 경우 모두 발행일로부터 3년이 되는 날의 전일을 경과할 수 없다.
마. 행사대금 지급 방법: 발행회사는 매수선택권 행사대금 지급일에 사채권자에게 행사대금을 지급하고, 사채권자는 위 금액을 지급받음과 동시에 발행회사에게 매수선택 대상 사채를 계좌대체 혹은 상호 합의한 방식으로 인도(양도)한다.

바. 행사의 효과 : 매수선택권 행사일에 매수선택권자로서 발행회사와 사채권자 사이에 매수선택 대상 사채에 관한 매매계약이 체결된 것으로 간주한다.

사. 사채권자의 사채 보유의무 : 사채권자(인수인은 제외)는 발행회사의 매수선택권 행사를 보장하기 위하여 매수선택기간의 종료일까지 각 사채권자(인수인은 제외)가 보유하고 있는 각 사채의 권면총액의 40%에 해당하는 사채를 보유하여야 한다. 단, 아래 아.목에 따라 사채의 양수인으로 하여금 발행회사의 매수선택권 행사를 보장(동의)하는 내용의 확약서(발행회사가 동의하는 내용과 형식일 것)를 발행회사에게 제출하게 하는 경우에는 예외로 한다.

아. 사채 양도 시의 매수선택권 행사 보장 및 면책: 사채권자(인수인포함)는 사채를 양도할 경우, 발행회사의 매수선택권 행사를 보장하는 방법(해당 사채권의 양수인이 발행회사의 매수선택권 행사에 동의하는 내용의 발행회사의 동의하는 내용과 형식의 확약서를 발행회사에게 제출)으로 하여야 하며, 발행회사에 대하여 사채의 양도에 관한 사항을 서면으로 통지 하여야 한다.

(7) 금리 및 이자지급의 유예
가. 금리는 발행일로부터 3년 경과된 시점 이후 가산금리가 적용되며, 이로부터 매 3년마다 재산정한다.
나. 본건 사채 발행일 이후 발행회사는 그의 선택에 따라 이자(이자지급기일을 이미 유예한 이자를 포함한다)의 전부 또는 일부의 지급을 다음 이자지급기일까지 유예할 수 있다.
다. 발행회사가 이자의 전부 또는 일부의 지급을 유예한 경우에도, 발행회사는 이후 도래하는 이자지급기일에 발행회사의 선택에 따라 지급을 유예한 이자를 포함하여 누적된 이자를 지급할 수 있으며, 이자지급기일에 지급받을 이자 및 유예이자가 전액 지급되기 전까지는 기타 본건 사채보다 후순위 및 동순위인 채무(동순위 채무의 경우 본건 사채에 대하여 동일한 비율로 변제하는 경우는 제외한다)의 변제, 상환, 현금 및 주식배당(우선주포함, 이하동일) 결의, 자기주식 매입, 상환주식의 상환 또는 이익소각을 하여서는 아니된다.

(8) 후순위 특약
본건 사채 만기 이전에 발행회사에 대해 청산, 파산절차가 개시되는 경우, 발행회사에 대한 채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁)되거나 배당되었을 경우에만 미지급된 이자를 포함한 원리금 전액을 청산, 파산절차에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 있으며, 본건 사채 만기 이전에 발행회사에 대해 회생절차가 개시되는 경우 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차에서 변제(공탁)되었을 경우에만 미지급 이자를 포함한 원리금 전액을 회생절차에 따라 변제 받을 수 있다.

(9) 기한의 이익 상실 적용 배제

본건 사채의 사채권자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며(단, 발행회사에 대해 청산절차 또는 파산절차가 개시되는 경우는 예외), 본건 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본건 사채에 적용되지 않는다.

[조달 자금의 사용 목적]
                                                                                       (단위 : 원)

* 본건 펀드 : 포커스H3 슈퍼리치 플래티넘 코스닥벤처 전문투자형 사모증권투자신탁 제1호,외 15개 펀드