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(주)케이씨아이 [정정]감사보고서제출
삼양케이씨아이 · 2008-04-10 11:18 · KOSCOM
2008년 04월 10 일
1. 정정관련 공시서류 : 첨부서류 중 감사보고서(내부회계관리제도 검토의견)
2. 정정관련 공시서류 제출일 : 2008. 3. 12
3. 정정사유 : 내부회계관리제도 검토의견 추가사항
4. 정정사항
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| 항목 | 정정전 | 정정후 |
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| 내부회계관리제도 | 내부회계관리제도| 내부회계관리제도 검 |
| 검토의견 | 검토의견 | 토의견 |
| | | |
| | 첨부된 내부회계관리제도 | 첨부된 내부회계관리제도 |
| | 검토보고서는 주식회사 케이| 검토보고서는 주식회사 케이 |
| | 씨아이의 2007년 12월 31일| 씨아이의 2007년 12월 31일 |
| | 자로 종료되는 회계연도의 | 자로 종료되는 회계연도의 |
| | 재무제표에 대한 감사업무를| 재무제표에 대한 감사업무를 |
| | 수행하고 회사의 내부회계| 수행하고 회사의 내부회계 |
| | 관리제도를 검토한 결과 주| 관리제도를 검토한 결과 주 |
| | 식회사의 외부감사에 관한 | 식회사의 외부감사에 관한 |
| | 법률 제2조의 3에 따라 첨| 법률 제2조의 3에 따라 첨 |
| | 부하는 것 입니다. | 부하는 것 입니다. |
| | | |
| | 첨부 : 1. 외부감사인의 | 첨부 : 1. 외부감사인의 |
| | 내부회계관리제도 검토보고서| 내부회계관리제도 검토보고서 |
| | | |
| | 2. 내부회계관리자의 운영실| 2. 내부회계관리자의 운영실 |
| | 태평가보고서 | 태평가보고서 |
| | | |
| | 내부회계관리제| 내부회계관리제도 |
| | 도 검토보고서 | 검토보고서 |
| | | |
| | 주식회사 케이씨아이 | 주식회사 케이씨아이 |
| | 대표이사 귀하 | 대표이사 귀하 |
| | | |
| | 2008년 1월 23일 | 2008년 1월 23일 |
| | | |
| | 우리는 첨부된 주식회사 | 우리는 첨부된 주식회사 |
| | 케이씨아이의 2007년 12월 | 케이씨아이의 2007년 12월 |
| | 31일 현재의 내부회계관리제| 31일 현재의 내부회계관리제 |
| | 도의 운영실태보고서에 대하| 도의 운영실태보고서에 대하 |
| | 여 검토를 실시하였습니다. | 여 검토를 실시하였습니다. |
| | 내부회계관리제도를 설계, | 내부회계관리제도를 설계, |
| | 운영하고 그에 대한 운영실| 운영하고 그에 대한 운영실 |
| | 태평가보고서를 작성할 책임| 태평가보고서를 작성할 책임 |
| | 은 주식회사 케이씨아이의 | 은 주식회사 케이씨아이의 |
| | 경영자에게있으며, 우리의 | 경영자에게있으며, 우리의 |
| | 책임은 동 보고내용에 대하| 책임은 동 보고내용에 대하 |
| | 여 검토를 실시하고 검토결| 여 검토를 실시하고 검토결 |
| | 과를 보고하는데 있습니다. | 과를 보고하는데 있습니다. |
| | 회사의 경영자는 첨부된 | 회사의 경영자는 첨부된 |
| | 내부회계관리제도 운영실태평| 내부회계관리제도 운영실태평 |
| | 가보고서에서 "2007년 12월 | 가보고서에서 "2007년 12월 |
| | 31일 현재 내부회계관리제 | 31일 현재 내부회계관리제 |
| | 도 운영실태 평가결과, 200| 도 운영실태 평가결과, 200 |
| | 7년 12월 31일 현재 회사 | 7년 12월 31일 현재 회사 |
| | 의 내부회계관리제도는 내부| 의 내부회계관리제도는 내부 |
| | 회계관리제도 모범규준에 근| 회계관리제도 모범규준에 근 |
| | 거하여 볼때, 중요성의 관 | 거하여 볼때, 중요성의 관 |
| | 점에서 효과적으로 설계되어| 점에서 효과적으로 설계되어 |
| | 운영되고 있다고 판단된다| 운영되고 있다고 판단된다 |
| | "고 기술하고있습니다. | "고 기술하고있습니다. |
| | | |
| | 우리는 내부회계관리제도 | 우리는 내부회계관리제도 |
| | 검토기준에 따라 검토를 실| 검토기준에 따라 검토를 실 |
| | 시하였습니다. 이 기준은 | 시하였습니다. 이 기준은 |
| | 우리가 중요성의 관점에서 | 우리가 중요성의 관점에서 |
| | 경영자가 제시한 내부회계관| 경영자가 제시한 내부회계관 |
| | 리제도의 운영실태평가보고서| 리제도의 운영실태평가보고서 |
| | 에 대하여 회계감사보다는 | 에 대하여 회계감사보다는 |
| | 낮은 수준의 확신을 얻을 | 낮은 수준의 확신을 얻을 |
| | 수 있도록 검토절차를 계획| 수 있도록 검토절차를 계획 |
| | 하고 실시할 것을 요구하고| 하고 실시할 것을 요구하고 |
| | 있습니다. 검토는 회사의 | 있습니다. 검토는 회사의 |
| | 내부회계관리제도를 이해하 | 내부회계관리제도를 이해하 |
| | 고 경영자의 내부회계관리제| 고 경영자의 내부회계관리제 |
| | 도의 운영실태보고 내용에 | 도의 운영실태보고 내용에 |
| | 대한 질문 및 필요하다고 | 대한 질문 및 필요하다고 |
| | 판단되는 경우 제한적 범위| 판단되는 경우 제한적 범위 |
| | 내에서 관련 문서의 확인| 내에서 관련 문서의 확인 |
| | 등의 절차를 포함하고 있| 등의 절차를 포함하고 있 |
| | 습니다. | 습니다. |
| | 제239 | |
| | 호 공인회계사 감사반 | 회사의 내부회계관리제도는 |
| | | 신뢰할 수 있는 회계정보 |
| | | 의 작성 및 공시를 위하여 |
| | 공인회계사 박 제| 대한민국에서 일반적으로 |
| | 균 (인) | 인정된 회계처리기준에 따라 |
| | | 작성한 재무제표의 신뢰성 |
| | 공인회계사 배 춘| 에 대한 합리적인 확신을 |
| | 채 (인) | 줄 수 있도록 제정한 내부 |
| | | 회계관리규정과 이를 관리ㆍ |
| | 공인회계사 성 금| 운영하는 조직을 의미합니다 |
| | 순 (인) | . 그러나 내부회계관리제도 |
| | | 는 내부회계관리제도의 본질 |
| | | 적인 한계로 인하여 재무제 |
| | | 표에 대한 중요한 왜곡표시 |
| | | 를 적발하거나 예방하지 못 |
| | | 할 수 있습니다. 또한, 내 |
| | | 부회계관리제도의 운영실태보 |
| | | 고 내용을 기초로 미래기간 |
| | | 의 내용을 추정시에는 상황 |
| | | 의 변화 혹은 절차나 정책 |
| | | 이 준수되지 않음으로써 내 |
| | | 부회계관리제도가 부적절하게 |
| | | 되어 미래기간에 대한 평 |
| | | 가 및 추정내용이 달라질 |
| | | 위험에 처할 수 있다는점을 |
| | | 고려하여야 합니다. |
| | | |
| | | 경영자의 내부회계관리제도 |
| | | 운영실태평가보고서에 대한 |
| | | 우리의 검토결과, 상기 |
| | | 경영자의 운영실태보고 내용 |
| | | 이 중요성의 관점에서 내부 |
| | | 회계관리제도 모범규준의 규 |
| | | 정에 따라 작성되지 않았다 |
| | | 고 판단하게 하는 점이 발 |
| | | 견되지 아니하였습니다. 우 |
| | | 리의 검토는 2007년 12월 |
| | | 31일 현재의 내부회계관리제 |
| | | 도를 대상으로 하였으며 |
| | | 2007년 12월 31일 이후 |
| | | 의 내부회계관리제도는 검토 |
| | | 하지 않았습니다. 본 검토 |
| | | 보고서는 주식회사의 외부감 |
| | | 사에 관한 법률에 근거하여 |
| | | 작성된 것으로서 기타 다 |
| | | 른 목적이나 다른 이용자를 |
| | | 위하여는 적절하지 않을 |
| | | 수 있습니다. |
| | | |
| | | 제239호 공인회 |
| | | 계사 감사반 |
| | | |
| | | |
| | | 공인회계사 |
| | | 박 제 균 |
| | | (인) |
| | | |
| | | 공인회계사 배 춘 |
| | | 채 (인) |
| | | |
| | | 공인회계사 성 금 |
| | | 순 (인) |
| | | |
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감사보고서 제출
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| 1. 감사의견 및 재| 당해 사업연도 | 직전 사업연도 |
| 무내용 | | |
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| 가. 감사의견 | 적정 | 적정 |
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| - 계속기업 존 | 미해당 | 미해당 |
| 속 | | |
| 불확실성 사유 해당| | |
| 여부 | | |
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| 나. 주요 재무내용(원) |
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| - 자산총계 | 25,719,683,916| 22,291,618,658 |
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| - 부채총계 | 9,363,108,104| 8,383,431,302 |
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| - 자본금 | 3,150,000,000| 3,150,000,000 |
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| - 자본총계 | 16,356,575,812| 13,908,187,356 |
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| - 매출액 | 17,863,297,492| 13,756,960,366 |
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| - 영업이익 | 3,109,821,539| 2,135,803,736 |
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| - 법인세비용차 | 3,256,383,043| 2,131,129,371 |
| 감전계속사업이익 | | |
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| - 당기순이익 | 2,743,388,456| 1,772,934,987 |
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| ※ 자본잠식률(%) | -| - |
| = | | |
| 〔(자본금-자기자본)/| | |
| 자본금〕×100 | | |
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| ※ (법인세비용차 | -| - |
| 감전계속 | | |
| 사업손실/자기자본)| | |
| ×100(%) | | |
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| 2. 외부감사인명 | 제239호 공인회계사 감사반 |
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| 3. 감사보고서 수령| 2008년 03월 11일 |
| 일자 | |
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| 4. 연결재무제표 제| 아니요 |
| 출대상 해당 여부 | |
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| 5. 기타 투자판단에| ※ 외부감사인의 감사종료 후 당해 법인에 제출하는 |
| 참고할 사항 | 감사보고서 상의 재무제표는 당해 법인의 정기주총의 승인절차를 |
| | 거쳐 확정되지 아니하였으므로 정기주총의 승인과정에서 변동될 |
| | 수 있습니다. |
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| | ※ 관련공시 | 매출액 또는 손익구조 30%변동 |
| | | (2008. 2.24) |
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