(주)나노엔텍 (정정)전환사채권발행결정

가.   전환청구를 하기 전에 회사가 주식분할, 시가를 하회하는 1주당 발행가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하거나, 유상 또는 무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등을 통해 주식을 발행하는 경우(회사의 기발행 전환사채의 전환 또는 기발행 신주인수권부사채의 신주인수권 행사로 인한 경우 제외)에는 다음과 같이 전환가액을 조정한다.
 조정 후 전환가액= [조정전 전환가액 * {기발행주식수 + (신발행주식수 * 1주당 발행가액/ 시가)}] / (기발행주식수 + 신발행주식수)

나.   가호에도 불구하고, 전환청구를 하기 전에 회사가 직전 전환가액을 하회하는 1주당 발행가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하거나, 유상증자 등을 통해 주식을 발행하는 경우(회사의 기발행 전환사채의 전환 또는 기발행 신주인수권부사채의 신주인수권 행사로 인한 경우 제외)에는 다음과 같이 전환가액을 조정한다.
 조정후 전환가액={(조정전 전환가액 * 기발행주식수) + (신발행주식수 * 1주당 발행가액)}/ (기발행주식수 + 신발행주식수)

다.   가호 및 나호에 사용된 용어는 다음과 같은 의미를 가지고, 위의 산식에 의한 조정 후 전환가액의 원단위 미만은 절사한다.
 (i) “기발행주식수”는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하고,
 (ii) 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 “신발행주식수”는 당해 전환사채 발행시 전환가액으로 사채가 전부 주식으로 전환되거나 당해 신주인수권부사채 발행시 신주인수권의 행사가액으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 하며,
 (iii) “1주당 발행가액”은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행시 전환가액 또는 행사가액으로 하며,
 (iv) “시가”라 함은 당해 발행가액 산정의 기준이 되는 기준주가 또는 이론권리락 주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 계산한 기준주가)로 하되, 다만 공모에 의하여 주식을 발행한 경우에는 그 공모가액을 시가로 한다.

라.   가호 및 나호를 적용하여 전환가액을 조정함에 있어서 유무상 증자를 병행실시하는 경우, 유상증자 1주당 가액이 조정전 전환가액 또는 시가를 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 전환가액 조정에 적용하지 아니하고 무상증자에 의한 신발행주식수만을 적용한다.

마.   합병, 인적분할, 분할합병, 자본의 감소 및/또는 주식의 포괄적 교환/이전 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병, 인적분할, 분할합병, 자본의 감소, 주식의 포괄적 교환/이전 직전에 전환권이 행사되어 전액 주식으로 전환되었더라면 전환권자가 가질 수 있었던 주식 수를 그 가치 또는 그 이상으로 계산되게 하는 방법으로 전환가액을 조정한다.

바.   위 가 내지 마호와는 별도로, 사채발행일로부터 1년 후 및 그 후 매 3개월 마다 전환가액을 조정하되, 전환가액 조정일을 기산일로 하여 그 기산일부터 소급하여 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균 주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균 주가 중 높은 가액이 직전 전환가액보다 낮은 경우에는 그 낮은 가액을 새로운 전환가액으로 한다. 다만 본 호의 의한 전환가액의 조정은 최초 전환가액(다만, 가목 내지 마목에 의하여 전환가액이 조정된 경우에는 그 조정된 전환가액)의 100분의 70미만으로 될 수는 없다.

사.   감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자, 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영한 가액을 전환가액으로 한다. 단, 감자/주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가와 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한가액과 최근일(기산일) 가중산술평균주가중 높은 가액이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자, 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향조정한 가액 이상으로 할 수 있다.

아.   상기의 전환가액조정에 따라 전환권행사에 의한 전환가액의 합산된 주식발행금액을 동일하게 하기 위하여, "전환권"의 1주당 행사비율을 아래와 같이 조정한다.

조정후 전환비율 = 최초전환비율 (100%) × 최초 전환가액 ÷조정후 전환가   액(단, 소수점 아래 다섯째자리 이하는 절사한다).