파생상품거래 손실발생
| 1. 파생상품거래 종류 | 파생상품 평가손실 발생(전환사채 및 신주인수권부사채) | ||
| 2. 손실발생내역 | 손실발생금액(원) (기신고분 제외) | 16,401,756,575 | |
| 자기자본(원) | 2,426,341,781 | ||
| 자기자본대비(%) | 675.99 | ||
| 대규모법인여부 | 미해당 | ||
| 3. 손실발생 주요원인 | - 본 파생상품평가손실은 당사가 발행한 제4회무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 및 제5,6,7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채와 관련하여 일부 전환 및 신주인수권 행사, 주가 변동 등으로 인하여 회계적으로 인식한 파생금융상품평가손실입니다. - 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 전환사채에 부여된 내재파생금융상품을 공정가액으로 평가하여 재무제표에 반영한 회계상의 파생상품평가손실은 실질적으로 현금유출을 초래하지 아니하는 평가손실 항목입니다. |
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| 4. 손실발생(확인)일자 | 2025-11-13 | ||
| 5. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | 손실발생금액은 2025년 3분기(2025.01.01~ 2025.09.30)에 발생한 누계금액에서 기신고분을 제거한 금액 입니다. 2025년 9월말 파생상품 관련 손익내역 - 파생상품 평가이익 : 6,340,379,635원 - 파생상품 평가손실 : -28,683,824,470원 - 합 계 손 익 : -22,343,444,835원 (2025년 6월말 기신고분 : -5,941,683,260원) - 상기 "2. 손실발생내역"의 "손실발생금액"은 당기 발생한 파생상품 관련 손실 금액이며, 외부감사인의 감사 결과에 따라 변경될 수 있습니다. - 상기 손실발생내역의 자기자본은 최근 사업연도말(2024년) 감사보고서의 연결재무제표 자기자본금액입니다. - 상기"4. 손실발생일자"는 파생상품 평가손실 확인일입니다. - 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실로 인하여 이익잉여금이 감소했지만 전환권이 행사된 전환사채 및 신주인수권부사채에 대해서는 자본잉여금이 증가하여 자기자본에 영향을 미치지 않습니다. - 상기 발생한 파생상품평가손실은 당사의 현금 유출을 초래하지 않습니다. |
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| ※ 관련공시 | 2025-08-01 파생상품거래 손실발생 |
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