파생상품 거래 손실 발생
| 1. 파생상품 거래계약의 종류 및 내용 | 파생상품평가(전환사채)손실 발생 | ||
| 2. 손실발생내역 | 손실누계잔액(원)(기신고분 제외) | 40,871,364,885 | |
| 자기자본(원) | 185,931,113,989 | ||
| 자기자본대비(%) | 21.98 | ||
| 대기업해당여부 | 미해당 | ||
| 3. 손실발생 주요원인 | - 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 금융부채로 분류된 경우 공정가액으로 평가하여 손실을 반영하였으며, 계상된 금액은 현금 유출이 없는 손실입니다. - 상기 손실누계잔액 중 26,585,4239,206원은 당사가 발행한 전환사채의 전환권 및 조기상환권의 공정가치로 평가한 평가손실입니다. - 상기 손실누계잔액 중 14,285,935,679원은 당사가 투자한 리튬플러스 전환사채의 발행자 콜옵션 부분을 별도 파생상품부채인식으로 인한 평가손실입니다. |
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| 4. 손실발생일자 | 2023-03-23 | ||
| 5. 기타 투자판단에 참고할 사항 | - 상기 2. 손실발생내역의 자기자본은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 직전사업연도 말 개별재무상태표상 자기자본 금액에서 자본금 및 자본잉여금의 증감분을 반영한 수치입니다. - 상기 4. 손실발생일자는 제25기(2022.12) 감사보고서 제출일자입니다. - 상기 발생한 파생상품평가손실은 실제로 손실이 현실화 되거나 당사의 현금유출을 초래하지 않습니다. |
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| ※관련공시 | 2023-03-23 감사보고서 제출 |
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