(주)코디 주권 관련 사채권 양수 결정

1) 본 사채의 발행일 다음 날부터 전환청구권 행사 전까지 발행회사가 당시의 전환가격(본호에 의한 조정이 있었던 경우 조정 후 전환가격을 말하며, 이하에서 동일)과 시가 중 높은 가격(이하 " 기준가") 을 하회하는 발행가액으로 유무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입을 함으로써 신주를 발행하거나, 기준가를 하회하는 최초의 전환가격 또는 행사가격으로 주식관련사채를 발행하는 경우, 다음과 같이 전환가격을 조정하기로 한다.
다만 유상증자와 무상증자를 병행하여 실시하는 경우, 유상증자의 일(1)주당 발행가액이 기준가를 상회하는 때에는 유상증자에 의하여 발행된 신주에 대해서는 전환가격 조정을 적용하지 아니하고, 무상증자에 의하여 발행된 신주에 한하여 전환가격 조정을 적용하기로 한다. 본항에 따른 전환가격의 조정일은 유무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주의 발행일 또는 주식관련 사채의 발행일로 한다.
본항에서"시가"라 함은 상장법인의 경우 증권의 발행 및 공시 등에 규정에서 규정하는 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가 또는 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 하고, 비상장법인의 경우에는 주식공모를 한 경우에는 그 공모가액으로 하되 공모를 하지 않았을 경우에는 최초 전환가액을 하한으로 발행회사와 인수인이 협의하여 결정한 가액을 시가로 한다.

조정 후 전환가격 = 조정 전 전환가격 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]

A: 기발행주식수

B: 신발행주식수

C: 1주당 발행가격

D: 시가

2) 합병, 분할, 자본의 감소, 주식분할, 주식병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우, 당해 합병, 분할, 자본의 감소, 주식분할, 주식병합 직전에 전환되어 전액 주식으로 인수되었더라면 인수인(또는 전환청구인)이 가질 수 있었던 주식수를 산출 할 수 있는 가액 또는 그 주식수 이상을 가질 수 있도록 하는 가액으로 전환가격을 조정한다.
즉 감자, 주식합병 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자, 주식합병 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 이를 발행하여야 한다.
본목에 따른 전환가격의 조정일은 합병, 자본의 감소, 주식분할, 병합의 기준일로 한다.
단, 발행회사가 주식을 증권시장에 상장한 후 본 항에 따른 조정사유가 발생한 경우, 본 항에 따른 조정사유 중 감자 및 주식병합의 경우에 있어서는, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산으로 하여 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정한 가액(이하 "산정가액")이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.

3) 본호에 의해 조정된 전환가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가액으로 한다.

4) 산식에 의한 하향 조정 후 전환가격 중 원단위 미만은 절상한다.