파생상품 거래 손실 발생
| 1. 파생상품 거래계약의 종류 및 내용 | 파생상품(전환사채)평가손실 발생(제1회 전환사채) | ||
| 2. 손실발생내역 | 손실누계잔액(원)(기신고분 제외) | 16,487,890,818 | |
| 자기자본(원) | 73,789,730,822 | ||
| 자기자본대비(%) | 22 | ||
| 대기업해당여부 | 미해당 | ||
| 3. 손실발생 주요원인 | - 본 파생상품거래손실은 당사가 2021년 1월에 발행한 500억원 규모의 제1회 전환사채에 대한 공정가치 평가에 따른 것으로서, 전환사채 발행이후 주가상승으로 인하여 당사가 발행한 전환사채의 전환가격과 주가간 차이를 회계적으로 인식한 것입니다. | ||
| 4. 손실발생일자 | 2021-08-13 | ||
| 5. 기타 투자판단에 참고할 사항 | - 전환사채 관련 파생상품평가손실은 수익 목적의 펀드나 외환 관련 파생상품 등에 투자해 발생한 손실과 달리 회계적으로 처리되는 단순 평가손실로, 현금이 유출되지 않는 비현금성 손실이자 전환권이 행사되기 전까지 발생할 수 있는 일회성 손실입니다. - 전환사채 공정가치 평가에 따른 파생상품평가손실은 전환사채의 전환시점에 모두 자본잉여금으로 전입됩니다. - 상기 2. 손실발생내역의 손실누계잔액 상세내역은 아래와 같습니다. 가. 파생상품평가손실: 16,222,139,843원 - 전환사채평가손실: 16,165,913,989원 - 통화선도평가손실: 56,225,854원 나. 파생상품거래손실: 347,575,975원 다. 파생상품거래이익: 81,825,000원 총계(가+나-다) : 16,487,890,818원 - 상기 2. 손실발생내역의 자기자본은 최근 사업연도말(2020년 12월 31일)연결재무제표 기준입니다 . |
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| ※관련공시 | 2021-01-13 전환사채권발행결정(제1회차) 2021-01-15 증권 발행결과(자율공시) |
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