(주)아이티센 전환사채권발행결정(제10회차 CB)

본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일 3거래일 전 가중산술평균주가 중 높은 가액을 기준주가로 하여 기준주가의 100%를 최초전환가액으로 하되, 원단 위미만은 절상하며 전환가액이 액면가액보다 낮은 경우에는 액면가액으로 한다                

가. 본건 사채 발행 후 3개월이 되는 날 및 그 후 매 1개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고, 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 발행 당시의 전환가격(본 호의 다른 목의 규정에 따라 전환가격을 조정한 경우에는 그 조정된 전환가격을 말한다)의 100분의 70에 해당하는 가액을 한도로 한다.

나. 발행회사가 투자자의 전환청구가 있기 전에 주식배당 또는 무상증자를 통해 주식을 발행하는 경우 본건 사채의 전환가격은 매번 다음과 같이 조정한다.

조정 후 전환가격 = 조정 전 전환가격 / (1+주식배당율 또는 무상증자비율)

※  위 수식에서 주식배당율은 기존 주식 1주당 배당된 주식수를 말하며, 무상증자비율은 기존 주식 1주당 무상증자된 주식수를 말한다.

다. 발행회사가 (i) 유상증자를 실시하거나 (ii) 전환사채를 발행하거나 (iii) 신주인수권부사채를 발행하거나 (iv) 기타 주식연계사채를 발행하는 경우에, 1주당 발행가격, 전환가격 및 행사가격 등(이하 “해당 1주당 발행가격 등”이라 한다)이 본건 사채의 전환가격을 하회하는 경우, 본건 사채의 전환가격을 해당 1주당 발행가격 등으로 조정한다.

라. 발행회사의 분할 또는 합병, 발행회사 발행 주식의 분할 등이 이루어지는 경우에는, 그 사유가 발생하기 전에 본건 사채가 전환되었더라면 투자자가 가질 수 있었던 주식수가 보장되도록 본건 사채의 전환가격을 조정한다.

마. 감자·주식병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 전환가격을 감자·주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 조정한다. 단, 감자·주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 ‘증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정” 제5-22조제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 본 목에서 "산정가액"이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자·주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향조정한 가액 이상으로 한다.

- 본 전환사채는 만기전 사채권자로부터 본 사채를 매수할 수 있는 권리(콜옵션 - 발행회사 및 발행회사가 지정하는 특정인) 과 조기상환청구권(풋옵션)이 부여된 사채임.

[Call Option] 매도청구권에 관한 사항
가. 제 3자의 성명 : 발행일 현재 미정(최대주주 및 특수관계인중 결정예정)
나. 제3자와 회사와의 관계 : 최대주주 및 그 특수관계인
다. 취득규모 : 최대 4,550,000,000원(발행총액의 35%)
라. 취득목적 : 경영참여
마. 제3자가 얻게 될 경제적 이익 : 제3자가 될 수 있는 자가 콜옵션을 통하여 취득한 전환사채로 전환권을 행사할 경우 최초 전환가액 기준 당사 보통주 1,195,480주를 취득할 수 있게 되며, 리픽싱 조정후에는 최대 1,707,957까지 취득 가능함. 이에 제3자(최대주주및특수관계인)는 현재 당사 지분율을 22.50%에서
최대 25.46%(리픽싱 70%까지 감안 및 전환사채 130억의 100% 주식 전환시 비율)까지 보유 가능. 이 경우 전환으로 인한 이익은 행사시점의 주가 수준에 따라수익이 변동될 수 있음

[Put Option] 조기상환청구권에 대한 사항
 1.투자자는 발행회사에 대하여, 본건 사채 발행 후 2년이 되는 날 및 그 후 매 3개월이 되는 날(다만, 위 날이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일로 한다. 이하 “조기상환일”)에 본건 사채의 전부 또는 일부에 대하여 조기 상환할 것을 청구할 수 있다. 투자자는 조기상환을 청구하고자 하는 경우 조기상환일 2개월 전부터 1개월 전까지 발행회사에게 서면통지로 조기상환을 청구하여야 한다.

이외 옵션 행사금액, 행사기간등에 관한 세부내용은 20. 기타 투자판단에 참고할 사항을 참조 바랍니다.