(주)넥스트아이 신주인수권부사채권발행결정(제1회차)

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

신주인수권부사채권 발행결정

20. 기타 투자판단에 참고할 사항

<기재상의 주의>
주1) 국내 또는 해외신주인수권부사채의 발행에 관한 결정이 있은 때 신고한다.
주2) “ 사채의 종류” 는 국내 또는 해외, 기명식?무기명식, 보증?무보증, 담보?무담
보 여부 등 내용을 기재한다.
주3) “ 기준환율등” 에는 신고사유 발생일에 해당하는 국내일의 외국환거래법에 의
한 기준환율 또는 재정환율을 기재한다.
주4) “ 표면이자율” 및 “ 만기이자율” 은 그 이자율이 확정된 경우에는 확정이자율
을, 신고일 현재까지 확정되지 않은 경우에는 이자율 결정방식, 결정예정일 및 향후
당해이자 조회방법 등을 기재한다.
주5) “ 사채발행방법” 은 공모 또는 사모로 구분하여 기재한다.
주6) “ 행사가액” 은 행사가액이 확정되었을 경우에는 확정가액을 기재한다.
주7) “ 행사가액 결정방법” 은 관련규정에 따른 행사가액 산정방법을 기재하되, 신
고일 현재까지 확정되지 않은 경우에는 관련규정에 따른 행사가액 산정방법, 확정예
정일 및 향후 행사가액 조회방법 등을 포함하여 기재한다.
주8) “ 사채와 인수권의 분리여부” 는 분리형 또는 비분리형으로 구분하여 기재한다
주9) “ 신주대금 납입방법” 은 현금납입 또는 대용납입으로 구분하여 기재한다.
주10) “ 행사가액 조정에 관한 사항” 은 행사가액 조정사유별 조정기준일 ? 구체적
인 조정방법 ? 조정한도 등을 자세하게 기재한다. 시가변동, 자본증감, 합병 등 통상

적으로 인정되는 행사가액 조정사유 중 행사가액을 조정하지 않는 사유가 있는 경우
동 사실 및 그 사유 등을 구체적으로 기재한다.
주11) “ 합병 관련 사항” 은 사채계약서에 합병과 관련된 행사가액 조정 내용 등이
포함되어 있는 경우 그 내용, 이사회에서 합병과 관련된 행사가액 조정 등과 관련된
사항에 대한 의결이 이루어진 경우 그 내용 등을 구체적으로 기재한다. 해당사항이
없는 경우에는 “ 해당사항 없음” 으로 기재한다.
주12) 사모의 방법으로 특정인에 대하여 사채를 발행하는 경우에는 【특정인에 대한
대상자별 사채발행내역】을 기재한다.
주13) 【신주인수권에 관한 사항】중 “ 신주인수권의 가치” 는 사채의 표면이자율
결정시 반영한 신주인수권의 가치를 기재한다.
주14) 【신주인수권에 관한 사항】중 “ 비고” 는 신주인수권의 이론가격과 사채의
표면이자율 결정시 반영한 신주인수권의 가치가 차이나는 경우 그 이유에 대한 설명
을 기재한다.
주15) 【신주인수권에 관한 사항】중 “ 신주인수권증권 매각 관련 사항” 에는 사채
발행 대상자 이외의 자에게 신주인수권증권을 매각하기로 사전에 약정되어 있는 경
우 관련 사항을 기재한다. 매각계획 중 “ 권면총액” 은 매각대상 신주인수권증권의
해당 신주인수권부사채의 총액을 기재하고, “ 신주인수권증권 매각총액” 은 매각대
상 신주인수권증권의 매각총액을 기재하며, “ 신주인수권증권 매각단가” 는 신주인
수권증권 매각총액을 인수권 행사에 따라 발행할 주식총수로 나눈 가격을 각각 기재
한다.
주16) 상기 기재사항 외의 Call Option, Put Option, 행사가액조정방법 신주발행예정
주식수 등 투자판단에 참고가 될 수 있는 주요사항은 “ 기타 투자판단에 참고할 사
항” 란에 가급적 자세하게 기재한다.
주17) 증권신고서 제출면제의 경우 면제사유를 가급적 자세하게 기재한다. 해외발행
으로서 증권신고서 제출이 면제되는 경우에는 「증권의발행및공시등에관한규정」
제2-2조의2제2항 각호의 조치 중 취하고자 하는 조치의 구체적인 내용을 기재하고,
당해 신주인수권부사채, 신주인수권 및 그 신주인수권의 행사로 인하여 발행되는 주
식을 1년내에 외국환거래법의 규정에 의한 거주자가 취득할 수 없다는 뜻을 기재한
다.
주18)해외발행의 경우에는 당해 증권의 해외발행과 연계된 모든 대차거래에 대하여
주식대차거래 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항, 예정처분시기, 대차조건(기
간, 상환조건, 이율), 상환방식, 당해 신주인수권부사채 발행과의 연계성, 수수료 등
을 자세하게 기재한다.
주19) “ 공정거래위원회 신고대상 여부” 는 당해 신고사항이 독점규제및공정거래에
관한법률 제11조의2의 규정에 의한 “ 대규모내부거래(자본총계 또는 자본금중 큰 금
액의 100분의 5이상 또는 50억원이상)” 해당여부를 기재한다.
주20) 발행회사 대주주 및 관계회사 등이 당해증권 인수인 또는 매입자 등과 체결한
주식대차 및 파생상품 계약 등 주요 계약사항이 있는 경우 “ 기타 투자판단에 참고할
사항” 란에 이를 자세하게 기재한다.
주21) 당해 신고내용이 지주회사의 자회사에 대한 주요경영사항신고로서 거래소에
제출하는 경우 “ 기타 투자판단에 참고할 사항” 란에 자회사명 및 자산총액비중(%)
을 기재하되, 자산총액비중은 지주회사의 최근 사업연도말 자산총액 대비 지주회사
가 소유하고 있는 자회사주식의 최근 사업연도말 재무상태표상 가액의 비중을 기재
하고, 당해 사업연도중 편입한 경우에는 그 취득가액의 비중을 기재한다.(외국지주회
사의 자회사의 경우에도 동일하게 자회사명 및 자산총액비중(%)을 기재하되, 자산총
액 비중은 지주회사의 최근 사업연도말 연결자산총액 대비 자회사의 최근 사업연도
말 자산총액의 비중을 기재한다)