파생상품 거래 손실 발생
| 1. 파생상품 거래계약의 종류 및 내용 | 파생상품 평가 손실(통화선물계약) 및 파생상품 평가손실 발생(전환사채) | ||
| 2. 손실발생내역 | 손실누계잔액(원)(기신고분 제외) | 8,898,012,836 | |
| 자기자본(원) | 75,322,160,884 | ||
| 자기자본대비(%) | 11.8 | ||
| 대기업해당여부 | 미해당 | ||
| 3. 손실발생 주요원인 | 1)파생상품 거래손실 발생(통화선물 계약) - 수출비중 확대에 따라 환율 변동에 따른 위험을 회피/관리할 목적으로 거래한 파생상품(통화선물)에 대하여 환율 상승으로 인한 거래 손실 발생 2)파생상품 평가손실 발생(전환사채) - 당사가 발행한 전환사채 파생상품 부채인식으로 평가손실이 발생 - 당사는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 전환사채에 부여된 전환권 및 상환권을 공정가치로 평가하여 회계상의 손익을 당기손익으로 계상하여 재무제표에 반영하였으며, 실질적으로 현금유출이 없음 |
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| 4. 손실발생일자 | 2024-08-14 | ||
| 5. 기타 투자판단에 참고할 사항 | 1) 상기 손실누계잔액은 2024년 6월 28일 기준환율(1375.40원/USD)로 평가한 파생상품 거래손실과 파생상품평가신솔의 당분기 누적 손실액입니다. -파생상품거래손실 : 4,575,600,000원 *파생상품거래손실 총금액 : 12,660,400,000원 -파생상품평가손실 : 4,322,412,836원 *파생상품평가손실 총금액 : 4,322,412,836원 - 당분기 발생계 : 8,898,012,836원 - 상반기 총금액 : 16,982,812,836 2) 상기 자기자본금액은 2023년 12월 31일 기준의 자기자본금액에 당해 자본금 및 자본잉여금의 변동분을 가감하여 산출된 금액입니다. 3) 파생상품거래손실은 평가 시점의 환율기준으로 파생상품의 미결제잔액(만기미도래)을 평가하였으며, 실제 각 건별 계약의 만기일 환율에 따라 손실금액이 변동 및 확정됩니다. 4) 상기 손실발생일자는 2024년 반기보고서 제출일입니다. |
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| ※관련공시 | 2024-08-14 반기보고서(일반법인) 2024-06-04 전환사채권발행결정(제1회차) |
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