(주)그린플러스 유상증자결정(제3자배정증자)

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

유상증자 결정

※ 기타주식에 관한 사항

주1) 상환가액

1주당 발행가액(본건 주식이 분할 또는 병합되는 경우에는, 이에 비례하여 1주당 발행가액을 조정하며, 인수인이 무상증자, 주식배당을 통하여 회사 보통주식 또는 우선주식을 배정받은 경우에는, 이를 감안하여 1주당 발행가액을 하향 조정함)과 동 금액에 대하여 발행일로부터 상환일까지 연복리 7%(이하 "상환수익률", 인수인에게 기배당된 금액이 있는 경우, 연복리 계산 시 이를 우선 차감함)를 적용하여 산출한 금원의 합계액으로 함. 단, 회사가 상환기간 동안 본건 주식 전부를 상환하지 못하여, 상환기간이 연장되는 경우, 상환기간 만료일 다음날부터 상환기간 만료일부터 3년이 도래하는 날까지 상환수익률은 연복리 10%로 하며, 이후 매 3년이 경과할 때마다 동일한 방식으로 상환수익률을 연복리 3% 가산함

주2) 전환가격의 조정

인수인의 전환 청구가 있기 전에 다음과 같은 사유가 발생하는 경우에는 전환가격 또는 전환비율을 각 호에 정한 바에 따라 조정함. 회사는 본 호에 따른 전환가격 조정 사유가 발생하는 경우 지체 없이 조정사유 및 조정 후 전환가격(전환비율)을 인수인에게 통보하여야 함.

1. 일반적인 조정사유

가. 본건 주식이 분할 또는 병합되는 경우 전환비율은 그 분할 및 병합의 비율에 따라 조정됨. 또한, 회사의 보통주식을 분할 또는 병합하였으나 본건 주식은 분할 또는 병합되지 않은 경우, 전환가격은 그 분할 및 병합의 비율에 비례하여 조정됨.
나. 주식배당, 무상증자, 기타 무상신주의 분배 또는 발행 등이 있는 경우에는 그 비율을 반영하여 본건 주식의 전환가격 또는 전환비율을 조정함.
다. 회사가 주식(전환사채, 신주인수권부사채 등 주식연계증권을 포함함. 다만, 주식매수선택권의 행사에 따라 발행되는 주식 제외)을 그러한 주식의 발행 직전일 현재의 본건 주식의 전환가액에 미달하는 주당가액으로 발행하는 경우, 전환가액은 위 주식이 발행된 주당 매매가격으로 전환됨.
라. 회사가 분할, 합병 또는 분할합병을 하여 전환가격의 조정이 필요한 경우 본건 주식은 그 사유 발생 직전에 본건 주식이 보통주식으로 전환되었다면 받을 수 있었던 대가를 그 사유 발생 이후에 그대로 받을 수 있도록 동일한 경제적 가치를 가지는 상환전환우선주식으로 분할 또는 합병비율에 따라 전환됨.

2. IPO시 전환가격의 조정

회사가 한국거래소가 개설하는 유가증권시장 또는 코스닥시장에 이전 상장(이하 "IPO")을 하고, IPO시 보통주식의 주당 공모가격의 80%에 해당하는 금액이 그 당시의 본건 주식의 전환가격보다 낮은 경우, IPO시 보통주식의 주당 공모가격의 80%에 해당하는 금액(동 금액이 액면가를 미달하는 경우에는 액면가)을 전환가격으로 함.

3. 경영성과에 따른 전환가격의 조정

2016년도 회사의 실적(외부감사인의 승인을 얻은 회계보고서 기준)을 기준으로 1회에 한하여 아래 정한 바에 따라 전환가격을 조정함.
A. 회사의 2016년도 상반기 순이익이 50억원 미만이거나 2016년도 당기순이익이 100억원 미만인 경우 : 금 7,500원을 전환가격으로 함.
B. 회사의 2016년도 상반기 순이익이 50억원 이상 60억원 미만이거나 2016년도 당기순이익이 100억원 이상 120억원 미만인 경우 : 금 8,000원을 전환가격으로 함.
C. 회사의 2016년도 상반기 순이익이 60억원 이상 70억원 미만이거나 2016년도 당기순이익이 120억원 이상 140억원 미만인 경우 : 금 8,500원을 전환가격으로 함.

본 호에 따라 전환가격이 조정되는 경우로서 회사의 2016년도 상반기 순이익에 따라 전환가격이 조정되는 경우에는 2016년 8월 31일에 위에 정한 바에 따라 전환가격이 조정되는 것으로 간주하고, 회사의 2016년도 당기순이익에 따라 전환가격이 조정되는 경우에는 2016년도 재무제표를 승인하는 회사의 2017년도 정기주주총회일에 위에 정한 바에 따라 전환가격이 조정된 것으로 간주한다.

주1) 상기 11번과 관련 신주권 교부예정일은 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수
       있음
주2) 상기 12번과 관련 금번의 상환전환우선주는 상장계획이 없으나, 전환권 행사에
       의하여 보통주식으로 전환되어 상장될 수도 있음
주3) 기타 신주발행에 관한 세부적인 사항은 대표이사에게 위임함


19. 기타 투자판단에 참고할 사항

가. 발행가액 결정방법

(1) 신주의 발행가액 산정근거

금번 발행 예정인 상환전환우선주는 비상장주식으로 발행됩니다. '증권의발행및공시등에관한규정' 제5-18조 제3항에 따르면, 주권상장법인이 증권시장에서 시가가 형성되어 있지 않은 종목의 주식을 발행하고자 하는 경우에는 권리내용이 유사한 다른 주권상장법인의 주식의 시가(동 시가가 없는 경우에는 적용하지 아니한다) 및 시장상황을 고려하여 산정하도록 규정하고 있습니다. 그러나 본 상환전환우선주와 권리내용이 유사한 다른 코넥스상장주식이 없어 상기 규정을 적용하는데 한계가 있었습니다.

또한 당사의 보통주가 코넥스시장에 상장되어있고. 본 우선주와 관련한 이사회결의일 현재 본 우선주 외 기타 우선주 발행사례가 과거에 있었습니다. 그러나 상당한 기간의 경과 등 과거 발행가액을 시가 평가에 활용하기 보다는 전환권 등 본 우선주의 권리내용에 근거하였을 때, 본 우선주의 가격이 당사 보통주의 시가와 관련성을 가질 것으로 판단하였습니다. 따라서 '증권의발행및공시등에관한규정' 제5-18조 제1항을 준용하여 당사 보통주 시가를 대용치로 사용하였으며, 동 조항에 의거 청약일(2016년 1월 28일) 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하였으며, 할인율은 5.13%를 적용하였습니다.