파생상품 거래 손실 발생
| 1. 파생상품 거래계약의 종류 및 내용 | 제17기(2017년) 결산시 파생상품평가손실 인식 | ||
| 2. 손실발생내역 | 손실누계잔액(원)(기신고분 제외) | 8,096,099,000 | |
| 자기자본(원) | 42,062,403,396 | ||
| 자기자본대비(%) | 19.25 | ||
| 대기업해당여부 | 미해당 | ||
| 3. 손실발생 주요원인 | 가. 당사가 발행한 제2회 및 제3회 전환사채의 파생상품요소(전환권대가)를 분리하여 기타금융부채로 인식하였습니다. 나. 상기 전환권대가를 한국채택국제회계기준에 따라 공정가액으로 평가한 결과 파생상품평가손실이 발생하였습니다. 다. 주가 상승으로 인한 파생상품평가손실이며, 현금 유출이 없는 손실입니다. |
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| 4. 손실발생일자 | 2018-03-16 | ||
| 5. 기타 투자판단에 참고할 사항 | 가. 상기 손실누계잔액은 2017년 발생한 파생상품평가손실 금액입니다. 나. 상기 자기자본은 2016년말 연결기준 자기자본에 공시일 현재까지의 자본금 및 자본잉여금의 증감액을 합한 금액입니다. 다. 상기 손실발생일자는 제17기 감사보고서 수령일입니다. 라. 본 공시서류 제출일 현재 상기 제2회 및 제3회 전환사채는 전액 전환청구권 행사가 완료되었으며, 2018년부터는 전환권대가의 평가와 관련된 파생상품평가손실 금액이 추가로 발생하지 않게 되었습니다. 마. 전환사채 발행으로 81억원의 파생상품평가손실이 발생하였으며, 전환청구권 행사로 자기자본은 167억원 증가하였습니다. |
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| ※관련공시 | 2016-06-27 전환사채권발행결정(제2회차 CB) 2016-10-19 전환사채권발행결정(제3회차 CB) 2017-11-02 전환청구권행사(제3회차 CB) 2017-12-01 전환청구권행사(제3회차 CB) 2017-12-05 전환청구권행사(제3회차) 2018-01-09 전환청구권행사(제3회차 CB) |
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