파생상품 거래 손실 발생
| 1. 파생상품 거래계약의 종류 및 내용 | 파생상품 자산 거래손실 및 평가손실 (제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 및 제4회 무기명식 무보증 사모 전환사채) |
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| 2. 손실발생내역 | 손실누계잔액(원)(기신고분 제외) | 2,697,510,599 | |
| 자기자본(원) | 24,647,222,776 | ||
| 자기자본대비(%) | 10.94 | ||
| 대기업해당여부 | 미해당 | ||
| 3. 손실발생 주요원인 | - 당사는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 전환사채에 부여된 파생금융상품을 공정가치로 평가하여 회계상의 손익을 당기손익으로 계상하고 있습니다. - 본 파생상품 손실발생은 당사가 발행한 제3회 전환사채(2020.09.04 발행, 발행금액 100억원)에 대한 거래손실 699,494,306원, 평가손실 542,767,494원과 제4회 전환사채(2021.05.17 발행, 발행금액 300억원)에 대한 평가손실 1,455,248,799원의 공정가치평가에 따른 금액을 파생상품거래에 따라 인식한 손실로, 실질적 현금 유출은 없는 손실입니다. |
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| 4. 손실발생일자 | 2022-08-12 | ||
| 5. 기타 투자판단에 참고할 사항 | - 상기 손실누계잔액은 2022년2분기(2022.06.30)까지 발생한 파생상품평가손실 금액 입니다. - "2. 손실발생내역"의 "자기자본(원)"은 최근 사업연도말(2021년) 재무제표(K-IFRS)기준 자기자본 총액에서 현재까지 자본금 및 자본잉여금의 증감액을 반영한 금액입니다. - "4. 손실발생일자"는 당사 외부감사인으로부터 반기검토보고서를 수령한 일자 입니다. - 당사가 발행한 전환사채에 부여된 매도청구권은 보통주 시가가 상승한 경우 파생상품평가이익이 발생하고, 반대로 시가가 하락한 경우 파생상품 평가손실이 발생합니다. - 상기 발생한 파생상품평가손실은 당사의 현금유출을 초래하지 않습니다. |
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| ※관련공시 | 2020-09-04 전환사채권발행결정(제3회) 2021-05-17 전환사채권발행결정(제4회차) |
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