파생상품 거래 손실 발생
| 1. 파생상품 거래계약의 종류 및 내용 | 파생상품 평가손실 발생 (전환사채) |
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| 2. 손실발생내역 | 손실누계잔액(원)(기신고분 제외) | 5,845,949,331 | |
| 자기자본(원) | 52,360,138,226 | ||
| 자기자본대비(%) | 11 | ||
| 대기업해당여부 | 미해당 | ||
| 3. 손실발생 주요원인 | - 본 파생상품 평가손실은 전환사채의 발행시점에 계약서상 Call option과 Put option을 별도의 파생상품으로 보아 공정가치로 계상하였으며, 이후 2022년도 3분기말 현재의 공정가치로 재측정됨에 따라 발생하였습니다. - 이는 현금 유출이 전혀 없는 장부상의 손실이며, 추후 주가 상승 또는 사채 전환(행사)시 환입이 가능한 회계상 평가손실입니다. - 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 전환사채를 공정가치 평가하여 재무제표에 반영하였습니다. |
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| 4. 손실발생일자 | 2022-11-14 | ||
| 5. 기타 투자판단에 참고할 사항 | - 손실발생내역 중 손실누계잔액은 2022년 3분기(2022.09.30)까지 발생한 파생상품평가손익 금액을 가감한 수치입니다. - 손실발생내역 중 손실누계잔액은 파생상품 평가손실만 존재하며, 파생상품 거래손실은 존재하지 않습니다. - "2. 손실발생내역" 중 "자기자본(원)"은 최근사업연도말 (2021년) 연결재무제표 기준 자기자본 총액에서 현재까지 자본금 및 자본잉여금의 증감액을 합한 금액입니다. - 손실발생일자는 2022년 3분기보고서 제출일입니다. - 파생상품평가손실을 인식하더라도 실제로 손실이 현실화되거나, 당사의 현금유출을 초래하지는 않습니다. |
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| ※관련공시 | 2021-03-10 전환사채권발행결정(제2회차) 2021-09-27 전환사채권발행결정(제3회차) |
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